風(fēng)險隱患有價單證和重要空白憑證管理不嚴，檢查流于形式，造成有價單證和重要空白憑證丟失，為金融案件的發(fā)生留下隱患。防范措施（一）加強有價單證和重要空白憑證管理和檢查，業(yè)務(wù)柜組應(yīng)當(dāng)于每日營業(yè)開始前、交接班、...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險隱患長款不入賬或推遲入賬，易引發(fā)貪污、挪用案件或形成“小金庫”；長款掛賬支取，沒有客戶簽字確認，易引發(fā)經(jīng)濟糾紛或被柜員透支貪污。防范措施柜臺人員發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金出現(xiàn)長短款，或收到上級行下劃上繳款中的長短...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險隱患未對所管保險柜及時上鎖，給犯罪分子創(chuàng)造了盜竊機會。防范措施成捆大額現(xiàn)金應(yīng)鎖入保險柜，保險柜的鑰匙要拔下，密碼要打亂。營業(yè)期間，尾箱經(jīng)管人不得隨意離崗，如特殊情況確需臨時離崗，應(yīng)將尾箱所保管現(xiàn)金及...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險隱患管庫、查庫沒有實行不相容崗位相分離制度，無法達到相互牽制、相互監(jiān)督作用，容易誘發(fā)道德風(fēng)險導(dǎo)致案件發(fā)生。防范措施（一）堅持雙人管庫、雙人調(diào)款、雙人押運、雙人守庫。（二）堅持查庫制度，按頻率、按規(guī)定...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險案例××網(wǎng)點柜員因故臨時離開柜臺，現(xiàn)金尾箱由柜員本人加鎖。風(fēng)險隱患現(xiàn)金箱柜員單人加鎖，失去監(jiān)督制約作用，容易被利用盜取現(xiàn)金或重要空白憑證。防范措施營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦柜員臨時離崗，錢箱必須加鎖保管。柜員每日營...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險隱患營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點未執(zhí)行現(xiàn)金箱專人復(fù)點核查制度，存在柜員監(jiān)守自盜或空存實取的風(fēng)險；會計主管或柜員未堅持有效核庫制度，喪失了監(jiān)督制約和自我糾錯的作用，發(fā)生差錯也不能及時發(fā)現(xiàn)，存在資金損失或憑證丟失...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險隱患網(wǎng)點疏于對ATM現(xiàn)金操作的管理，未嚴格按照現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)管理辦法和自動柜員機業(yè)務(wù)管理辦法進行現(xiàn)金操作，未能體現(xiàn)相互牽制、相互監(jiān)督制約的機制，存在潛在道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。防范措施ATM現(xiàn)金操作應(yīng)遵循：（一）...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險隱患柜員未對存單進行真?zhèn)舞b別，未與電腦中的原始數(shù)據(jù)進行核對，從而導(dǎo)致憑假存單冒取現(xiàn)金，給銀行造成損失。防范措施營業(yè)柜員在辦理業(yè)務(wù)時必須嚴格做好賬（即電腦資料）、折（單）、交易傳票、有價單證、印鑒、密...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險隱患在有價單證、重要空白憑證或其他空白憑證上預(yù)先加蓋印章，存在誘發(fā)貪污、挪用等案件的風(fēng)險。防范措施（一）會計專用印章應(yīng)隨用隨蓋，嚴禁在空白會計憑證、空白賬簿、空白表格、空白證明、空白公文用紙等上面預(yù)...[繼續(xù)閱讀]

    風(fēng)險隱患已停用、作廢的印章沒有封存上繳或及時銷毀，存在被盜用、出具假單證或?qū)ν馓峁?dān)保的風(fēng)險。防范措施（一）會計專用印章銷毀遵循“誰刻制、誰銷毀”的原則，總行刻制的印章上繳總行印章管理部門或授權(quán)各分支機...[繼續(xù)閱讀]